Środki zgromadzone w pracowniczych planach kapitałowych stanowią prywatną własność uczestnika PPK. Oznacza to m.in., że to on decyduje o sposobie ich wykorzystania nawet w razie śmierci. Jak? O tym więcej w najnowszej publikacji dostępnej do pobrania.

Uczestnik PPK musi pamiętać, że jeśli z małżonkiem łączy go wspólność majątkowa, to w przypadku rozwodu czy unieważnienia małżeństwa małżonek ten może mieć prawo do części jego oszczędności w PPK. Innymi słowy, środki gromadzone w PPK w czasie trwania małżeństwa, w przypadku rozwodu i podziału majątku wspólnego - przynajmniej w części - mogą trafić do byłego małżonka uczestnika PPK.

Podobnie jest w razie śmierci osoby oszczędzającej w PPK. Jeśli w chwili śmierci pozostawała ona w związku małżeńskim i łączyła ją z małżonkiem wspólność majątkowa, to część oszczędności trafi do tego małżonka. Pozostała część środków trafi do spadkobierców zmarłego uczestnika PPK, chyba że uczestnik PPK wskaże osobę lub osoby, które po jego śmierci będą uprawnione do otrzymania pozostałej części jego oszczędności w PPK, składając odpowiednie zlecenie instytucji finansowej, w której ma rachunek PPK. 

W poradniku tym odpowiadamy m.in. na pytania: 

• kiedy oszczędności uczestnika PPK są objęte wspólnością majątkową,
• jakie warunki trzeba spełnić, aby otrzymać środki z rachunku PPK byłego małżonka po rozwodzie,
• czy trzeba być uczestnikiem PPK, aby otrzymać środki z rachunku PPK byłego małżonka, 
• kto jest uprawniony do środków w przypadku śmierci uczestnika PPK,
• co zrobić, aby jedno z małżonków otrzymało wszystkie środki zgromadzone w PPK przez drugiego małżonka po jego śmierci, bez konieczności przeprowadzenia postępowania spadkowego,
• czy osoby uprawnione do otrzymania środków uczestnika PPK po jego śmierci zapłacą od tych środków podatek.

Publikację można pobrać tutaj, lub klikając w poniższe zdjęcie.