Strona główna / Aktualności / DGP: Kiedy wypłata z ...

DGP: Kiedy wypłata z PPK jest zwolniona z podatku?

Aktualności

DGP: Kiedy wypłata z PPK jest zwolniona z podatku?

28 października 2021

DGP: Kiedy wypłata z PPK jest zwolniona z podatku?

Dokonując wypłaty z PPK nie zawsze trzeba liczyć się z koniecznością zapłaty podatku. Ten istotny aspekt dotyczący funkcjonowania Pracowniczych Planów Kapitałowych został ostatnio poruszony na łamach Dziennika Gazety Prawnej (DGP). Jakie warunki muszą zaistnieć, żeby móc skorzystać z tego prawa i na co należy zwrócić uwagę?

Oszczędzanie w PPK wiąże się niewątpliwie z wieloma z korzyściami. Jedną z nich jest wypłata zgromadzonych środków w dowolnym, wybranym przez siebie momencie życia. Dobrze jest wiedzieć kiedy jest to najbardziej opłacalne i właśnie o tym traktuje ostatnio opublikowany w Dzienniku Gazecie Prawnej artykuł zatytułowany Kiedy wypłata z PPK jest zwolniona z podatku?

Wypłata środków z PPK przed 60. rokiem życia

W razie wycofania przez uczestnika PPK środków przed 60. rokiem życia, czyli - jak nazywa to ustawa o PPK – dokonania zwrotu, uczestnik PPK otrzymuje w całości środki pochodzące ze sfinansowanych przez niego wpłat do PPK oraz 70% środków z wpłat sfinansowanych przez jego pracodawcę, po pomniejszeniu o 19% zryczałtowany podatek dochodowy (podatek Belki), który naliczany jest od zysków wypracowanych przez tę część środków – pisze Małgorzata Jankowska, ekspert PFR Portal PPK na łamach DGP.

Podatek od wypłaty PPK – kiedy uczestnik nie musi płacić?

Przewidziano (…) dwie szczególne sytuacje umożliwiające wypłatę środków z PPK przed 60. rokiem życia bez obowiązku zapłaty zryczałtowanego podatku dochodowego.

Tak jest w przypadku wypłaty do 25% środków (bez obowiązku zwrotu tych środków na rachunek PPK) w razie poważnego zachorowania uczestnika PPK, jego małżonka lub dziecka.

A także w przypadku wypłaty do 100% środków z rachunku PPK na pokrycie wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu hipotecznego np. na zakup mieszkania, jeśli zostaną one - w terminie określonym w umowie z instytucją finansową - zwrócone na rachunek PPK – objaśnia autorka publikacji.

Cały artykuł można znaleźć tutaj.

Autor: Adriana Domeracki

 

Ostatnie wpisy
1

3 lutego 2023

Autozapis w PPK – webinarium dla samorządu we współpracy z Serwisem Samorządowym PAP
2

3 lutego 2023

Zniechęcano Cię do PPK. Przypadek?
3

2 lutego 2023

PPK w praktyce: Autozapis a zakończenie stosunku pracy
4

27 stycznia 2023

Nowe szkolenia online z Autozapisu w PPK
5

27 stycznia 2023

Ruszyła Akademia Korzyści PPK - do wygrania ponad milion złotych
Zobacz także
Zdjęcie artykułu eksperci-sa-jednomyslni-warto-zostac-w-ppk

24 stycznia 2023

Eksperci są jednomyślni – warto zostać w PPK

Zdjęcie artykułu tvn24_o_ppk_19012023

20 stycznia 2023

TVN24: PPK, czyli oszczędzanie z pracodawcą i państwem na jesień życia

Zdjęcie artykułu infor-deklaracja-o-rezygnacji-luty-2023

11 października 2022

Infor.pl: Deklaracja o rezygnacji z dokonywania wpłat straci ważność z końcem lutego 2023

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

W ramach realizacji usług przez PFR Portal PPK Sp z o. o. oraz dla celów statystycznych, serwis internetowy www.mojeppk.pl stosuje pliki cookies. Użytkownik może zmienić ustawienia przeglądarki, w celu zablokowania zapisywania plików cookies. Korzystanie z serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zapisywane na urządzeniu końcowym użytkownika. Więcej informacji w Polityce Prywatności.