Strona główna / Aktualności / Wypłata środków z PP ...

Wypłata środków z PPK po sześćdziesiątce

Aktualności

Grafika do artykułu

12 marca 2020

Wypłata środków z PPK po sześćdziesiątce

Osoby, które zdecydują się oszczędzać w PPK do 60. roku życia lub dłużej, same podejmą decyzję o formie i terminie wypłaty środków. Od ich decyzji mogą jednak zależeć skutki podatkowe takiej wypłaty.

Skorzystać ze zgromadzonych środków można dokonując wypłaty 25% swoich oszczędności jednorazowo i 75% oszczędności w minimum 120 miesięcznych ratach (można zdecydować się na większą liczbę rat). Można też wypłacić 100% oszczędności w minimum 120 miesięcznych ratach. Obie te formy wypłaty są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki), z tym zastrzeżeniem, że jeśli uczestnik zdecyduje się na wypłatę 75% lub 100% środków w min. 120 ratach, ale wysokość pierwszej raty - wyliczona przez podzielenie zgromadzonych oszczędności przez zadeklarowaną liczbę rat - będzie mniejsza niż 50 zł, środki zostaną wypłacone jednorazowo, a uczestnik PPK będzie zobowiązany do zapłaty podatku od zysków kapitałowych. 

Uczestnik PPK może także zdecydować o jednorazowej wypłacie wszystkich zgromadzonych oszczędności lub w dowolnej liczbie rat, mniejszej niż 120, ale w takim przypadku należy mieć na uwadze obowiązek zapłaty podatku od zysków kapitałowych. W razie jednorazowej wypłaty 100% środków, podatek od zysków kapitałowych będzie należny tylko od 75% środków. 

Po ukończeniu 60 lat, uczestnik PPK może również dokonać wypłaty transferowej swoich oszczędności: do zakładu ubezpieczeń (z którym zawarł umowę, na podstawie której - po osiągnięciu 60 roku życia - nabędzie prawo do świadczenia okresowego lub rzeczowego) albo na rachunek lokaty terminowej. Taki uczestnik PPK może także wnioskować o wypłatę środków w formie świadczenia małżeńskiego, jeżeli jego małżonek - na rzecz którego umowę o prowadzenie PPK zawarto z tą samą instytucją finansową - również osiągnął 60. rok życia i małżonkowie wspólnie oświadczą, że chcą skorzystać z wypłaty świadczenia małżeńskiego. W razie złożenia wniosku o wypłatę środków w formie świadczenia małżeńskiego, instytucja finansowa otworzy wspólny rachunek PPK dla małżonków, zwany „rachunkiem małżeńskim”. Świadczenie małżeńskie jest wypłacane w min. 120 miesięcznych ratach.

(jg)

Jak wykorzystać środki zgromadzone w PPK? Posłuchaj naszego podcastu:

 

Ostatnie wpisy
1

21 czerwca 2021

PPK na telefon – zadzwoń i skorzystaj z porady eksperta regionalnego
2

21 czerwca 2021

„Silver tsunami - czyli konsekwencje starzejącego się społeczeństwa" na 8. Kongresie Business Without Limits
3

18 czerwca 2021

Rezygnacja i powrót do PPK oraz PPK w mikroprzedsiębiorstwie - webinaria „PPK w praktyce” dla kadr i płac 21 i 24.06
4

18 czerwca 2021

Czy Polacy potrafią oszczędzać? – raport PFR
5

17 czerwca 2021

Ekspert PPK radzi: Kiedy od dofinasowania do wypoczynku trzeba naliczyć wpłatę do PPK?
Zobacz także
Zdjęcie artykułu Ile pieniedzy wplacam na moj rachunek PPK?

16 czerwca 2021

Ile pieniędzy wpłacam na mój rachunek PPK?

Zdjęcie artykułu Jak moge sprawdzic stan swojego rachunku PPK

15 czerwca 2021

Jak mogę sprawdzić stan swojego rachunku PPK?

Zdjęcie artykułu Polacy nie powinni zwlekać z przystąpieniem do PPK

11 czerwca 2021

Polacy nie powinni zwlekać z przystąpieniem do PPK

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

Ikona ciasteczek

W ramach realizacji usług przez PFR Portal PPK Sp z o. o. oraz dla celów statystycznych, serwis internetowy www.mojeppk.pl stosuje pliki cookies. Użytkownik może zmienić ustawienia przeglądarki, w celu zablokowania zapisywania plików cookies. Korzystanie z serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zapisywane na urządzeniu końcowym użytkownika. Więcej informacji w Polityce Prywatności.