Strona główna / Aktualności / Wypłata środków z PP ...

Wypłata środków z PPK po sześćdziesiątce

Aktualności

Grafika do artykułu

12 marca 2020

Wypłata środków z PPK po sześćdziesiątce

Osoby, które zdecydują się oszczędzać w PPK do 60. roku życia lub dłużej, same podejmą decyzję o formie i terminie wypłaty środków. Od ich decyzji mogą jednak zależeć skutki podatkowe takiej wypłaty.

Skorzystać ze zgromadzonych środków można dokonując wypłaty 25% swoich oszczędności jednorazowo i 75% oszczędności w minimum 120 miesięcznych ratach (można zdecydować się na większą liczbę rat). Można też wypłacić 100% oszczędności w minimum 120 miesięcznych ratach. Obie te formy wypłaty są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki), z tym zastrzeżeniem, że jeśli uczestnik zdecyduje się na wypłatę 75% lub 100% środków w min. 120 ratach, ale wysokość pierwszej raty - wyliczona przez podzielenie zgromadzonych oszczędności przez zadeklarowaną liczbę rat - będzie mniejsza niż 50 zł, środki zostaną wypłacone jednorazowo, a uczestnik PPK będzie zobowiązany do zapłaty podatku od zysków kapitałowych. 

Uczestnik PPK może także zdecydować o jednorazowej wypłacie wszystkich zgromadzonych oszczędności lub w dowolnej liczbie rat, mniejszej niż 120, ale w takim przypadku należy mieć na uwadze obowiązek zapłaty podatku od zysków kapitałowych. W razie jednorazowej wypłaty 100% środków, podatek od zysków kapitałowych będzie należny tylko od 75% środków. 

Po ukończeniu 60 lat, uczestnik PPK może również dokonać wypłaty transferowej swoich oszczędności: do zakładu ubezpieczeń (z którym zawarł umowę, na podstawie której - po osiągnięciu 60 roku życia - nabędzie prawo do świadczenia okresowego lub rzeczowego) albo na rachunek lokaty terminowej. Taki uczestnik PPK może także wnioskować o wypłatę środków w formie świadczenia małżeńskiego, jeżeli jego małżonek - na rzecz którego umowę o prowadzenie PPK zawarto z tą samą instytucją finansową - również osiągnął 60. rok życia i małżonkowie wspólnie oświadczą, że chcą skorzystać z wypłaty świadczenia małżeńskiego. W razie złożenia wniosku o wypłatę środków w formie świadczenia małżeńskiego, instytucja finansowa otworzy wspólny rachunek PPK dla małżonków, zwany „rachunkiem małżeńskim”. Świadczenie małżeńskie jest wypłacane w min. 120 miesięcznych ratach.

(jg)

Jak wykorzystać środki zgromadzone w PPK? Posłuchaj naszego podcastu:

Ostatnie wpisy
1

3 kwietnia 2020

Jak wdrożyć PPK w firmie zatrudniającej co najmniej 50 osób?
2

2 kwietnia 2020

Jak mogę sprawdzić stan swojego rachunku PPK?
3

1 kwietnia 2020

PFR Portal PPK prezentuje: Pakiet rozwiązań kryzysowych w skrócie
4

1 kwietnia 2020

PFR prezentuje Przewodnik Antykryzysowy dla Przedsiębiorców
5

1 kwietnia 2020

Tarcza Antykryzysowa weszła w życie – zmiana terminów w PPK
Zobacz także
Zdjęcie artykułu Jak wdrozyc PPK w firmie zatrudniajacej co najmniej 50 osob

3 kwietnia 2020

Jak wdrożyć PPK w firmie zatrudniającej co najmniej 50 osób?

Zdjęcie artykułu Jak moge sprawdzic stan swojego rachunku PPK

2 kwietnia 2020

Jak mogę sprawdzić stan swojego rachunku PPK?

Zdjęcie artykułu Dokonywanie wpłat do PPK po ustaniu zatrudnienia

25 marca 2020

Dokonywanie wpłat do PPK po ustaniu zatrudnienia

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

Ikona ciasteczek

W ramach realizacji usług przez PFR Portal PPK Sp z o. o. oraz dla celów statystycznych, serwis internetowy www.mojeppk.pl stosuje pliki cookies. Użytkownik może zmienić ustawienia przeglądarki, w celu zablokowania zapisywania plików cookies. Korzystanie z serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zapisywane na urządzeniu końcowym użytkownika. Więcej informacji w Polityce Prywatności.