Oświadczenie o zawartych umowach o prowadzenie PPK składa pracownik, który zmienił pracodawcę, a jest już uczestnikiem PPK (tzn. został zapisany do PPK u poprzedniego pracodawcy, czyli jest dla niego już prowadzony rachunek/rachunki PPK).

Po co składać oświadczenie o zawartych umowach o prowadzenie PPK?

Złożenie oświadczenia o zawartych umowach o prowadzenie PPK nowemu pracodawcy,  skutkuje tym, że zadba on o to, aby dotychczasowe oszczędności pracownika zgromadzone na wcześniej otworzonych rachunkach (u wcześniejszych pracodawców) trafiły na jego nowy rachunek PPK. Nowy rachunek PPK jest prowadzony przez instytucję, z którą umowę o zarządzanie i umowę o prowadzenie PPK zawarł aktualny pracodawca.

Złożenie takiego oświadczenia leży w interesie majątkowym uczestnika PPK, ponieważ skumulowanie środków na jednym rachunku zwiększa efektywność zarządzania aktywami funduszu zdefiniowanej daty.

Kiedy należy złożyć oświadczenie nowemu pracodawcy?

Oświadczenie należy złożyć w ciągu 7 dni od zawarcia umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz pracownika przez nowego pracodawcę. Termin ten jest określony w ustawie o PPK¹. W przypadku złożenia oświadczenia pracodawcy po upływie terminu 7 dni², podmiot zatrudniający powinien poinformować uczestnika PPK o bezskuteczności takiego oświadczenia.

Co się dzieje po złożeniu oświadczenia o zawartych umowach o prowadzenie PPK?

Po skutecznym złożeniu omawianego oświadczenia przez pracownika, pracodawca rozpocznie opisane w tym przepisie działania, dzięki którym – za pośrednictwem instytucji finansowej prowadzącej u niego PPK – nastąpi transfer środków ze wskazanego/wskazanych przez uczestnika rachunku/rachunków na rachunek PPK utworzony w instytucji finansowej, z którą nowy pracodawca ma zawartą umowę o zarządzanie PPK. Oczywiście pracownik może nie wyrazić zgody na taki transfer.

Warto też dodać, że uczestnik PPK, który ma więcej niż jeden rachunek PPK, może samodzielnie – jeśli tylko tak zdecyduje - dokonywać transferu środków między tymi rachunkami, składając odpowiednie dyspozycje instytucji finansowej. Takich wypłat transferowych pracownik może dokonywać, według własnego uznania i w wybranych przez siebie terminach.

Szczegółowe informacje o wnioskach i oświadczeniach PPK znajdziesz w publikacji: „PPK w praktyce: wnioski i oświadczenia w PPK”.

_____________
¹Art. 19 ust. 1 ustawy o PPK.
²Tamże.

Autor: Martyna Nowak