Wspólny rachunek może zostać otwarty dla małżonków, którzy mają rachunki PPK w tej samej instytucji finansowej. Środki z tego rachunku są wypłacane, w co najmniej 120 miesięcznych ratach, aż do śmierci drugiego z małżonków.      

Uczestnik PPK, po osiągnięciu 60. roku życia, może złożyć instytucji finansowej wniosek o wypłatę środków zgromadzonych na jego rachunku PPK w formie świadczenia małżeńskiego, jeżeli jego małżonek, mający rachunek PPK w tej samej instytucji finansowej, również osiągnął 60. rok życia i małżonkowie wspólnie oświadczą, że chcą skorzystać z wypłaty środków w tej formie. Z takiego rozwiązania może skorzystać także uczestnik PPK, który - po osiągnięciu 60. roku życia rozpoczął już wypłatę ze swojego indywidualnego rachunku PPK, a teraz - po osiągnięciu tego wieku również przez drugiego małżonka - chce zmienić formę wypłaty na świadczenie małżeńskie.

Po złożeniu wniosku o wypłatę w formie świadczenia małżeńskiego, instytucja finansowa otwiera dla małżonków wspólny rachunek PPK. W takim przypadku następuje odkupienie jednostek uczestnictwa zapisanych na indywidualnych rachunkach PPK małżonków, a następnie nabycie jednostek uczestnictwa za środki uzyskane z tego odkupienia i zapisanie tych jednostek na rachunku małżeńskim. Zasady składania przez małżonków zleceń/dyspozycji do rachunku małżeńskiego są uzależnione od istniejącego między nimi małżeńskiego ustroju majątkowego. Jeżeli środki zgromadzone w PPK przez małżonków są objęte wspólnością ustawową, małżonkowie są uprawnieni do składania zleceń/dyspozycji do rachunku małżeńskiego jak do rachunku indywidualnego (złożenie dyspozycji przez jednego z nich nie wymaga potwierdzenia przez drugiego). 

Wypłaty
Świadczenie małżeńskie jest wypłacane w co najmniej 120 miesięcznych ratach (można zmienić liczbę rat, ale tylko na więcej niż 120). Nie jest dopuszczalna jednorazowa wypłata tych środków. W przypadku śmierci jednego z małżonków, świadczenie małżeńskie wypłaca się drugiemu małżonkowi w dotychczasowej wysokości - do wyczerpania środków zapisanych na rachunku małżeńskim. Środki, zapisane na rachunku małżeńskim po śmierci drugiego z małżonków, trafią do osób uprawnionych, wskazanych przez małżonków instytucji finansowej lub do spadkobierców. 

Uprzejmie informujemy, że „Zagadnienia prawne w zakresie Ustawy o PPK” - materiał wypracowany przez PFR Portal PPK we współpracy m.in. z Komisją Nadzoru Finansowego w zakresie właściwości tego organu - został wzbogacony o kolejnych 15 stanowisk, dotyczących m.in. świadczenia małżeńskiego. Materiał ten jest dostępny do pobrania tutaj.

Autor: Biuro Redakcji