Strona główna / Aktualności / Infor.pl: Śmierć ucz ...

Infor.pl: Śmierć uczestnika PPK - czy oszczędności przepadają?

Aktualności

Infor.pl: Śmierć uczestnika PPK - czy oszczędności przepadają?

20 kwietnia 2022

Infor.pl: Śmierć uczestnika PPK - czy oszczędności przepadają?
  • W przypadku śmierci uczestnika PPK oszczędności nie przepadają.
  • Uczestnik PPK ma całkowitą dowolność w wyznaczeniu osoby uprawnionej do dziedziczenia środków - może być to rodzina, ale również przyjaciele czy znajomi.
  • Środki w PPK mogą należeć do wspólności majątkowej małżonków.

 

W przypadku śmierci uczestnika PPK, zgromadzone przez niego oszczędności nie przepadają. Podlegają one dziedziczeniu. To, komu przypadną po śmierci uczestnika PPK, wynika z ustawy o PPK. Ma na to wpływ sam oszczędzający. Przytaczamy artykuł pt. „Śmierć uczestnika PPK - czy oszczędności przepadają?” autorstwa Anny Puszkarskiej, ekspertki PFR Portal PPK, opublikowany na portalu Infor.pl.

Śmierć uczestnika PPK a oszczędności

- W przypadku śmierci uczestnika PPK, zgromadzone przez niego oszczędności nie przepadają. Uczestnik ma wpływ na to, do kogo trafią. Jeżeli wskaże osoby uprawnione instytucji finansowej, to otrzymają one środki z jego rachunku PPK bez przeprowadzania postępowania spadkowego - wyjaśnia autorka artykułu.

Na gruncie ustawy o PPK, uczestnik PPK może wskazać jako osobę uprawnioną tylko osobę fizyczną. Ustawa o PPK nie określa jednak kto może być osobą uprawnioną, co oznacza, że uczestnik PPK ma tu całkowitą dowolność. Może więc wskazać kogoś z rodziny (np. małżonka, dziecko, brata, siostrę, kuzyna, kuzynkę itp.), ale może też zdecydować, że po jego śmierci jego oszczędności zgromadzone na rachunku PPK otrzymają osoby w ogóle z nim niespokrewnione (np. przyjaciele). - Uczestnik PPK, wskazując osoby uprawnione, może określić ich udział w otrzymywanych środkach. Jeżeli tego nie zrobi, a wskaże kilka osób, uważa się, że udziały tych osób są równe - podkreśla Anna Puszkarska.

 

Śmierć uczestnika PPK a związek małżeński

W przypadku śmierci uczestnika PPK ważne jest, czy pozostawał w związku małżeńskim, a jeśli tak, to czy środki zgromadzone na jego rachunku PPK należały do majątku wspólnego małżonków. Jeżeli w chwili śmierci uczestnik PPK pozostawał w związku małżeńskim, instytucja finansowa dokonuje wypłaty transferowej połowy środków z jego rachunku PPK na rachunek PPK, IKE lub PPE małżonka zmarłego uczestnika PPK - w zakresie, w jakim te środki stanowiły przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej. Możliwy jest również zwrot tych środków w formie pieniężnej - wyjaśnia ekspertka.

Przykład. 100% środków dla małżonka
Uczestnik PPK w chwili śmierci był żonaty i łączyła go z żoną małżeńska wspólność majątkowa. Środki na jego rachunku PPK były przedmiotem tej wspólności. Jako osobę uprawnioną do środków zgromadzonych na rachunku PPK uczestnik ten wskazał swoją żonę. Oznacza to, że żona dostanie 100% oszczędności z rachunku PPK swojego zmarłego męża, bez konieczności przeprowadzania postępowania spadkowego.

 

Całość artykułu przeczytasz tutaj. Zachęcamy do pobrania darmowego poradnika "PPK w praktyce: Podział majątku po rozwodzie i dziedziczenie środków uczestnika", który znajduje się tutaj.

Autor: Natalia Duda

Ostatnie wpisy
1

27 stycznia 2023

Nowe szkolenia online z Autozapisu w PPK
2

27 stycznia 2023

Ruszyła Akademia Korzyści PPK - do wygrania ponad milion złotych
3

27 stycznia 2023

PPK na telefon – zadzwoń i skorzystaj z porady eksperta regionalnego
4

27 stycznia 2023

Wyróżnienia dla autorów prac dyplomowych o PPK
5

27 stycznia 2023

Informacja KNF dotycząca PPK - IV kwartału 2022 r.
Zobacz także
Zdjęcie artykułu eksperci-sa-jednomyslni-warto-zostac-w-ppk

24 stycznia 2023

Eksperci są jednomyślni – warto zostać w PPK

Zdjęcie artykułu tvn24_o_ppk_19012023

20 stycznia 2023

TVN24: PPK, czyli oszczędzanie z pracodawcą i państwem na jesień życia

Zdjęcie artykułu infor-deklaracja-o-rezygnacji-luty-2023

11 października 2022

Infor.pl: Deklaracja o rezygnacji z dokonywania wpłat straci ważność z końcem lutego 2023

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

INFORMACJA O PRZETWARZANIU DANYCH OSOBOWYCH

W ramach realizacji usług przez PFR Portal PPK Sp z o. o. oraz dla celów statystycznych, serwis internetowy www.mojeppk.pl stosuje pliki cookies. Użytkownik może zmienić ustawienia przeglądarki, w celu zablokowania zapisywania plików cookies. Korzystanie z serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies oznacza, że będą one zapisywane na urządzeniu końcowym użytkownika. Więcej informacji w Polityce Prywatności.