Czy środki z PPK trzeba wykazać w PIT? To jedno z najczęstszych pytań, które pojawia się teraz, w sezonie rozliczeń podatkowych. Wyjaśniamy krok po kroku, jak wygląda opodatkowanie środków z PPK i kto odpowiada za rozliczenie podatku.

Wpłaty od pracodawcy

Wpłaty finansowane przez pracodawcę są traktowane jak dodatkowy przychód – podobnie jak premia.

Co to oznacza?

• Od tych wpłat pobierany jest podatek dochodowy (PIT).
• Zaliczka na podatek jest pobierana na bieżąco przez pracodawcę.
• Kwota ta znajduje się w formularzu PIT-11, który otrzymujesz na koniec roku.

Nie musisz nic dodatkowo dopisywać – wystarczy przepisać dane z PIT-11 do swojego zeznania rocznego. 

Dopłaty od państwa

Wpłata powitalna (250 zł) oraz dopłaty roczne (240 zł) są w całości zwolnione z podatku. Otrzymujesz je w pełnej wysokości i nie wykazujesz ich w PIT.

Wypłata przed i po 60. roku życia

W obu przypadkach nie musisz niczego rozliczać samodzielnie. Również w tym przypadku podatek rozlicza instytucja finansowa. Nie otrzymasz osobnego PIT-u z tego tytułu.

Krótka odpowiedź na pytanie „Czy środki z PPK trzeba wykazać w PIT?” brzmi: nie. Nie musisz samodzielnie rozliczać podatku od zysków z PPK ani wykazywać go w rocznym PIT.

System został zaprojektowany tak, aby maksymalnie uprościć formalności po stronie uczestnika, a Ty jako uczestnik PPK nie masz dodatkowych obowiązków podatkowych przy rozliczeniu rocznym.

Autor: Marta Zielińska