W kwietniu dopłaty roczne znalazły się na rachunkach PPK ponad 2 milionów uczestników. Uwzględniając dopłaty za 2023 rok, na rachunki uczestników PPK, z tytułu samych dopłat rocznych, przekazano ponad 1,56 mld zł. Po doliczeniu wpłat powitalnych, wartość środków (WAN) z tytułu wpłat przekazanych uczestnikom PPK przez państwo wynosi prawie 2,5 mld zł. 

Z tytułu uczestnictwa w PPK w danym roku kalendarzowym uczestnik PPK ma prawo do dopłaty rocznej w kwocie 240 zł. Dopłata roczna przysługuje tylko wtedy, gdy kwota wpłat - podstawowych i dodatkowych - finansowanych przez podmiot zatrudniający (np. pracodawcę) i tego uczestnika w danym roku kalendarzowym była równa co najmniej kwocie wpłat podstawowych należnych od 6-krotności minimalnego wynagrodzenia za pracę, obowiązującego w danym roku. W sytuacji, gdy minimalne
wynagrodzenie zmieniło się od 1 stycznia, a następnie od 1 lipca, bierze się pod uwagę kwotę z pierwszej połowy roku. 

Aby uczestnik PPK otrzymał dopłatę roczną za 2023 rok, wpłaty na jego rachunek/rachunki PPK w 2023 roku musiały wynieść co najmniej 732,90 zł (6 x 3490 x 3,5%). Uczestnik PPK, który w 2023 roku skorzystał z obniżenia swojej wpłaty podstawowej (takie uprawnienie przysługuje osobom osiągającym miesięcznie wynagrodzenie nieprzekraczające 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia), musiał zgromadzić co najmniej 25% tej kwoty, czyli 183,23 zł. Wymagane kwoty nie ulegają obniżeniu w sytuacji, gdy uczestnik PPK rozpoczął oszczędzanie w tym programie w trakcie roku.

Gdyby okazało się, że uczestnik PPK w 2023 roku skorzystał z obniżenia swojej wpłaty podstawowej, mimo że nie miał do tego prawa, nie przysługuje mu dopłata za ten rok. Również uczestnik PPK, który rozpoczął już wypłatę środków ze swojego rachunku PPK po osiągnięciu 60. roku życia, nie otrzymuje dopłaty rocznej. Za dany rok kalendarzowy uczestnik może nabyć prawo tylko do jednej dopłaty. Jeżeli jest stroną więcej niż jednej umowy o prowadzenie PPK, dopłata podlega zewidencjonowaniu na tym rachunku PPK, który jest prowadzony na podstawie umowy o prowadzenie PPK zawartej dla niego najpóźniej. Jeżeli tego samego dnia zawarto dla uczestnika więcej niż jedną umowę o prowadzenie PPK, dopłatę roczną ewidencjonuje się na tym rachunku PPK, na którym wartość zgromadzonych środków jest większa.

(red)